مقدمة
في بيئة المال والأعمال التنافسية اليوم، يتوجب على المحترفين في مجال المالية تزويد الإدارة بتحليل مالي مفصل يسلط الضوء على تأثيرات القرارات المالية داخل المنظمة. يتطلب هذا خبرة في تحليل البيانات المالية، فهم البيانات المالية، تفسير النسب المالية، وعرض هذه المعلومات بطريقة مقنعة. يعرّف هذا الدورة المشاركين على المفاهيم الأساسية للعلاقات المالية داخل البيانات المالية، يمر بعمليات حساب وتقييم النسب المالية، وينتهي بصياغة التوصيات الاستراتيجية باستخدام أدوات وتقنيات Excel للتحليل. خلال الدورة، سيتم تحليل دراسات حالة من الحياة الواقعية لبيانات مالية منشورة.
أهداف الدورة
- تطبيق أطر تحليل البيانات المالية الشاملة
- إتقان استخدام النسب وأدوات تحليل البيانات
- تفسير الحالة المالية وموقع السوق للشركات
- فهم عمليات تقييم وتحليل الشركات
- تحليل البيانات المالية الواقعية للشركات المتداولة عالميًا
- إنشاء نماذج قوالب للتحليل المالي
محاور الدورة
اليوم الأول: العناصر الأساسية لتحليل البيانات المالية
- دور التقارير المالية والتحليل في الأعمال
- البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي
- أهمية الملاحظات والمعلومات التكميلية في المالية
- أهداف تدقيق البيانات المالية
- أنواع المراجعات المالية
- إطار تحليل البيانات المالية
- دورة المحاسبة وأهميتها
- أساسيات التقارير المالية
- العلاقات والتصنيفات داخل البيانات المالية
- معايير التقارير المالية
- أهمية معايير التقارير في تحليل الاستثمارات وتقييم الأصول
- الهيئات المنظمة للمعايير المالية
- المقارنة بين المعايير الدولية للتقارير المالية (IFRS) ومبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)
اليوم الثاني: فحص مفصل للبيانات المالية
- تحليل بيان الدخل
- العناصر الحاسمة لبيانات الدخل
- استراتيجيات الاعتراف بالإيرادات والمصروفات
- تحليل الميزانية العمومية
- استراتيجيات التقييم والتصنيف
- المكونات الرئيسية للميزانية العمومية
- بيان تغيرات حقوق المساهمين
بيان التدفقات النقدية:
- تحليل الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
- طرق إعداد التدفقات النقدية: المباشرة وغير المباشرة
- فهم وتحليل التدفقات النقدية
- معايير الشركات الغنية بالنقد
اليوم الثالث: استراتيجيات للتحليل المالي
- التحليل الرأسي والاستراتيجي: مناهج للميزانيات العمومية وبيانات الدخل
- التحليل الأفقي، تحليل الاتجاهات، ومقاييس النمو
تحليل مقاييس السيولة:
- النسب الحالية، النسب السريعة، ونسب النقد، فترة الحماية، دورة تحويل النقد
تحليل نسب إدارة الأصول والنشاط:
- دوران الأصول الكلية والثابتة
تحليل نسب السولفة:
- نسب الدين إلى الحقوق ونسب تغطية الفائدة
تحليل مقاييس الربحية:
- تحليل هوامش الربح، الهامش الإجمالي، عائد الأصول، عائد حقوق المساهمين
تقنيات التقييم وتحليل السوق:
- نسب السعر إلى الأرباح وتحليل الأرباح لكل سهم
- تحليل دوبونت: نماذج الخطوات الثلاث والخمس الموسعة
- قيود التحليل بالنسب
اليوم الرابع: تعزيز الكفاءة داخل قسمك
- أهم النصائح الأساسية لبرنامج Excel للمحللين الماليين
- إدارة الملفات النصية في التقارير المالية
- استعلامات قاعدة البيانات للبيانات المالية
- التحقق من صحة البيانات وإدارة الإدخال
- استخدام جداول البيانات المحورية للمصالحات وتحليل الحسابات
- تطوير التقارير التنفيذية ولوحات القيادة
اليوم الخامس: تقنيات التنبؤ المتقدمة للمحللين الماليين
- تقنيات التنبؤ لبيانات الدخل
- نماذج التنبؤ بالإيرادات
- التنبؤ بتكلفة المبيعات والمصروفات التشغيلية
منهجيات التنبؤ بالميزانية العمومية
- تقنيات التنبؤ بالأصول الثابتة
- إدارة رأس المال العامل
- سياسات الأرباح المحتفظ بها والتوزيعات
تقنيات التنبؤ ببيان التدفقات النقدية:
- طرق التنبؤ بالتدفقات النقدية التشغيلية والحرة
- التقديرات للتدفقات النقدية الحرة للشركة ولحقوق المساهمين
